сті.
При оцінці кредитоспроможності підприємства слід розглядати неплатежі, у тому числі суми прострочених платежів - постачальникам, банку, фінансовим органам - як самостійну групу, а не розподіляти їх в різні види кредиторської заборгованості.
Підвищення рівня кредитоспроможності позичальників пов'язано з підвищенням їх відповідальності за своєчасне погашення позик і разом з тим посилення вимогливості банків при кредитуванні. У цьому відношенні заслуговує уваги послідовне дотримання принципів кредитування, що з деяких пір незаслужено ігнорується.
Кредитоспроможність - Поняття більш вузьке, ніж платоспроможність. Отже, банку, щоб зважитися видати кредит даному позичальнику, досить переконатися в його кредитоспроможності, не обов'язково розглядаючи питання в ширшому аспекті (Хоча із співвідношення понять ясно, що якщо позичальник платоспроможний, то це включає в себе і його кредитоспроможність).
Між платоспроможністю і кредитоспроможністю є ще одна відмінність. Підприємство звичайну свою заборгованість (крім позичкової) має погашати, як правило, за рахунок виручки від реалізації своєї продукції (робіт, послуг). Що ж стосується позикової заборгованості, то вона, крім названого, має ще три джерела погашення (не завжди, правда, надійних):
виручка від реалізації майна, прийнятого банком в заставу по позиці;
гарантія іншого банку або іншого підприємства;
страхові відшкодування. p> Отже, банк, грамотно дає позики, може розраховувати на повне або хоча б часткове їх відшкодування навіть у тому випадку, коли позичальник виявляється неплатоспроможним у звичайному розумінні цього слова.
Але чи можна сьогодні пов'язувати кредитоспроможність позичальника переважно з одним з перерахованих факторів, як це робили минулі російські економісти і як це роблять нині в ринково розвинених країнах щодо можливості отримання позичальником стабільного доходу?
Якщо мати на увазі останній чинник, то в умовах сучасної Росії робити основну ставку на нього не доводиться. Хоча б з причин продовження кризового і неконтрольованого спаду обсягів виробництва і масових неплатежів. Страхові компанії в масі своїй слабкі і ненадійні. Банківські гарантії всередині країни майже не використовуються, а підприємства взагалі не можуть дозволити собі комусь щось гарантувати. На реалізацію заставного майна позичальника банки йдуть неохоче по ряду об'єктивних причин. Моральний образ і репутація сучасного середнього російського підприємця в кращому випадку невідомі, в гіршому - нічого обнадійливого не містять. Рівним чином вельми специфічна і його дієздатність, тобто професійна компетентність, вміння ефективно поставити справу в нових історичних умовах. Не випадково стійкість банків сьогодні обернено пропорційна їх активності у сфері кредитування економіки.
З вищесказаного випливає наступний висновок: сучасні російські умови не дозволяють говорити про загальну високу кредитоспромо...
