зикових коштів та відсотків (навіть за умови, що причиною тому стали суттєві зміни в рівні доходів) можуть виселити на вулицю, не враховуючи навіть прав та інтересів неповнолітніх дітей, оскільки чинне законодавство дає серйозні гарантії кредиторам?
Крім уже перерахованих позитивних моментів іпотеки - порівняно низького початкового внеску, відсутності необхідності витрат на орендну плату внаслідок можливого переїзду на нову квартиру відразу після укладення договору і узгодження всіх моментів, - в якості особливо вигідних можна також назвати послаблення податкового тягаря: при визначенні величини доходів, з яких необхідно платити прибутковий податок, позичальник має право з цієї суми відняти всю суму грошей, яку платить банку в якості іпотечного кредиту.
Іпотечне кредитування сприяє підвищенню податкової дисципліни громадян, так як одна з основних вимог банків при видачі іпотечного кредиту - офіційне документальне підтвердження платоспроможності позичальника, в тому числі і шляхом пред'явлення податкової декларації. Таким чином, широке поширення іпотечного кредитування сприятиме підвищенню збору податків за рахунок більш повного декларування фізичними особами їхніх доходів, збільшення обсягів угод, розширення бази оподаткування, що дозволить не тільки компенсувати втрати від податкової пільги, а й забезпечити приріст податкових зборів. [1]
Стаття 220 Податкового кодексу РФ надає майновий податкові відрахування і гарантує покупцю об'єкта нерухомості компенсацію витрат на покупку квартири і процентів за іпотечним кредитом. Отримати майновий вирахування на покупку житла можна лише одного разу. Його максимальний розмір 1 млн. Руб. Причому не використана протягом року сума переноситься на наступні роки, поки не буде повністю погашена. [15]
Чому іпотека вигідна кредитним організаціям (банкам)
Розглядаючи як варіанта нагромадження грошових коштів на житло банківські вклади, мається на увазі, що на ті кошти, які надійшли на рахунок в банк, банк нараховує відсотки. Звідки беруться відсотки? Виходить, що банк опиняється в програші. Адже якщо вкладені гроші не принесуть йому прибуток, що ж він може повернути як відсотки? Частина з прибутку банк віддасть тим людям, які дали йому гроші на деякий термін, тобто банки, що мають зайву ліквідність, зацікавлені в тому, що їхні гроші працювали. Їм вигідно давати кредити, а значить, вигідно і розвиток іпотеки. Це потужний стимул для того, щоб вже найближчим часом кредити на купівлю житла стали в Росії не рідкістю, а звичайною справою.
Жоден комерційний банк не в змозі формувати кредитний портфель з довгострокових кредитів, спираючись при цьому на короткострокові джерела. Невідповідність банківських активів і пасивів за термінами і ставками рано чи пізно призводить до втрати ліквідності і банкрутства банку.
Аналіз різних програм показує, що при всій зацікавленості в розвитку житлової іпотеки обмежуючим фактором виступає наступне.
Нині відсутні достатні за обсягом і доступні за ціною довгострокові ресурси для кредитування. Обсяги кредитування населення безпосередньо пов'язані з наявністю ефективного механізму рефінансування, за допомогою якого здійснюється приплив коштів з фінансового та інвестиційного ринків у сферу довгострокового житлового іпотечного кредитування. Страхові компанії, приватні пенсійні фонди, пайові інвестиційні фонди, інші потенційні інвестори в Росії потребують надійних і ліквідних фінансових інструментах для розміщення своїх коштів.
Банки, намагаючись максимально забезпечити і гарантувати повернення позикових коштів, найчастіше пред'являють потенційним клієнтам зовсім нереальні вимоги: поручителі, величезні офіційні зарплати, десятки всіляких документів і відсотки, виплата яких зведе нанівець можливі вигоди позичальника. При цьому важливо, що за даними статистики відсоток неповернення кредитів у Росії набагато менше, ніж, наприклад, в інших країнах Східної Європи.
У кінцевому підсумку, саме банки, що надають іпотечний кредит, ризикують менше всього: банк може зазнати збитків тільки в тому випадку, якщо одночасно впадуть ціни на житло і позичальник припинить повертати отриманий кредит.
Процес рефінансування, власне, і полягає у випуску (емісії) іпотечних цінних паперів, які дозволяють банку швидко повернути витрачені на виданий кредит кошти шляхом переуступки вимог по кредиту тій організації, яка придбає іпотечні цінні папери. Логіка цього процесу проста: кредитор змінюється, але умови кредиту залишаються колишніми, тобто позичальник нічого не втрачає - навпаки, на відміну від банків, навіть найнадійніших, державні організації навряд чи коли-небудь розоряться. Банки, яким такий стан речей вигідно, стануть охочіше видавати іпотечні кредити; таких бан...
